【银行存款余额调节表.xls】银行存款余额调节表是企业财务工作中常用的一种工具，用于核对企业的银行日记账与银行对账单之间的差异，确保两者记录一致。通过该表，企业可以及时发现未达账项、记账错误或资金流动异常等问题，从而保证财务数据的准确性。
在实际操作中，银行存款余额调节表通常包括以下几个部分：企业银行日记账余额、银行对账单余额、未达账项调整、调整后余额等。通过逐项比对和调整，最终使两者的余额一致。
银行存款余额调节表（示例）
| 项目 | 金额（元） |
| 企业银行日记账余额 | 125,000.00 |
| 银行对账单余额 | 130,000.00 |
| 加：企业已收、银行未收 | 5,000.00 |
| 减：企业已付、银行未付 | 2,000.00 |
| 加：银行已收、企业未收 | 3,000.00 |
| 减：银行已付、企业未付 | 1,000.00 |
| 调整后企业银行日记账余额 | 125,000.00 |
| 调整后银行对账单余额 | 125,000.00 |
说明：
- 企业已收、银行未收：指企业已经入账但银行尚未到账的款项，如支票未兑现。
- 企业已付、银行未付：指企业已付款但银行尚未扣款的项目，如转账未完成。
- 银行已收、企业未收：指银行已入账但企业尚未登记的收入，如利息收入。
- 银行已付、企业未付：指银行已扣款但企业尚未入账的支出，如手续费。
通过定期编制和核对银行存款余额调节表，企业能够有效提高财务管理的透明度和规范性，避免因信息不对称导致的资金风险。
总结：
银行存款余额调节表是企业财务管理中的重要工具，有助于确保银行账户数据的真实性和一致性。通过合理分析未达账项并进行相应调整，企业可以更准确地掌握自身的资金状况，为后续财务决策提供可靠依据。
