【出纳主要负责什么工作】出纳是企业财务部门中非常重要的岗位之一，主要负责企业的日常资金收付、账务处理以及相关财务记录的管理工作。出纳的工作内容虽然看似简单，但对细致度和责任心要求较高，是保障企业资金安全和财务正常运转的重要角色。
一、出纳的主要职责总结
1. 现金管理：负责公司现金的收付、保管和盘点，确保账实相符。
2. 银行结算：办理银行账户的开户、销户、转账、汇款等业务，确保资金流动顺畅。
3. 票据管理：审核和管理各类原始凭证、发票、收据等，确保其合法性和完整性。
4. 账务登记：根据收支情况及时登记现金日记账和银行存款日记账。
5. 报销审核：审核员工报销单据，确认费用合理性后进行支付。
6. 税务协助：配合会计完成税务申报、发票开具及税款缴纳等工作。
7. 对账与核对：定期与银行对账，确保账目一致，发现问题及时处理。
8. 内部控制：遵守公司财务制度，防范资金风险，保证资金安全。
二、出纳工作内容一览表
| 工作内容 | 具体职责说明 |
| 现金管理 | 负责现金的收付、保管、盘点，确保账实相符 |
| 银行结算 | 办理银行账户相关业务，如转账、汇款、开户、销户等 |
| 票据管理 | 审核并管理发票、收据、报销单等原始凭证 |
| 账务登记 | 登记现金日记账和银行存款日记账，确保数据准确 |
| 报销审核 | 审核员工提交的报销申请，确认费用合理性后安排付款 |
| 税务协助 | 协助会计完成税务申报、发票管理及税款缴纳 |
| 对账与核对 | 定期与银行对账，确保账目一致，发现问题及时处理 |
| 内部控制 | 遵守财务制度，防范资金风险，确保资金安全 |
三、出纳工作的注意事项
- 准确性：每一笔资金的收付都要做到账实相符，避免出现差错。
- 合规性：所有操作必须符合国家财经法规和公司财务制度。
- 保密性：涉及公司财务信息要严格保密，防止泄露。
- 责任心：出纳工作直接关系到公司资金安全，需具备高度的责任感。
综上所述，出纳不仅是企业财务管理的基础岗位，更是保障企业正常运营的关键环节。随着企业的发展，出纳的工作内容也在不断拓展，从传统的现金管理逐渐向信息化、系统化方向发展。因此，出纳人员也需要不断提升自身的专业能力和综合素质，以适应现代企业财务管理的需求。
